La pension lĂ©gale en Belgique est le plus souvent insuffisant pour vivre dĂ©cemment durant la retraite. Pour les indĂ©pendants en particulier le risque est dâautant plus grand que leur pension lĂ©gale est dâenviron 800âŹ/an. Mais, pour palier ces difficultĂ©s, lâEtat encourage la souscription de contrats assurance vie. ConsĂ©quemment, la Belgique voit se dĂ©velopper une pluralitĂ© de contrats assurance vie. Entre la PLCI, l'EIP, la CPTI, l'Ă©pargne-pension ou encore l'Ă©pargne long terme, il est devenu possible de complĂ©ter la pension lĂ©gale et de mettre de lâargent de cĂŽtĂ© afin de prĂ©parer sa pension.
Pour souscrire aisément une Convention de Pension pour Travailleur Indépendant (CPTI) et recevoir une offre gratuite et sans engagement, réalisez une simulation en ligne en moins de 3 minutes.
LâAssurance CPTI IndĂ©pendant : câest quoi ?
La Convention de Pension pour Travailleurs IndĂ©pendants (CPTI) est le contrat assurance vie le plus rĂ©cent des contrats assurance vie puisquâil nâexiste que depuis juin 2018. Encore peu connu, il sâadresse uniquement aux indĂ©pendants en personne-physique.
Bon Ă savoir : pour souscrire une CPTI vous devez dâabord avoir souscrit une Pension ComplĂ©mentaire Libre pour IndĂ©pendants (PLCI).Ce n'est pas obligatoire mais, avec une PLCI, vous ĂȘtes moins taxĂ© et vous bĂ©nĂ©ficiez dâun meilleur rendement. Il est donc plus intĂ©ressant avant tout de remplir au maximum votre PLCI et ensuite complĂ©ter avec une CPTI pour vous constituer un beau capital tout en Ă©conomisant beaucoup d'impĂŽts.
Conseil : si vous ĂȘtes indĂ©pendant en sociĂ©tĂ© ou dirigeant dâentreprise, vous ne pouvez pas souscrire de CPTI. Toutefois vous ĂȘtes Ă©ligible Ă la souscription de lâEngagement Individuel de Pension, qui vous est rĂ©servĂ©.
CPTI : quels sont les Avantages ?
Si vous ĂȘtes indĂ©pendant en personne-physique, vous pouvez profiter des avantages de la CPTI.
La CPTI vous donne le droit de :
- Déduire 30% de la prime versée dans votre contrat assurance vie .
- Mettre chaque mois de cÎté pour vous bùtir un capital complémentaire en vue de la pension.
- Ăpargner en complĂ©tant votre PLCI limitĂ©e Ă 8.17% de votre revenu de rĂ©fĂ©rence, dans la limite de 3291.30âŹ/an.
- BĂ©nĂ©ficier d'un back-service. Cela signifie que, pour toutes les annĂ©es oĂč vous nâavez pas cotisĂ©, vous pouvez rattraper le temps perdu et reverser le montant des cotisations que vous auriez pu Ă©pargner si vous aviez souscrit une CPTI plus tĂŽt dans votre carriĂšre.
- Constituer un capital trĂšs important dans la mesure oĂč vous restez dans respect de la rĂšgle des 80%.

CPTI et le respect de la RĂšgle des 80 %
La rĂšgle des 80% est fondĂ©e sur le principe suivant : vous ne pouvez pas gagner plus Ă votre pension que pendant votre carriĂšre. Autrement dit, votre revenu pensionnĂ© ne peut pas dĂ©passer vos revenus de carriĂšre. Donc pour respecter ce principe, lâEtat vous octroie comme pension, 80% de la moyenne de vos revenus professionnels de rĂ©fĂ©rence de vos trois derniĂšres annĂ©es rĂ©munĂ©rĂ©es.
Bon Ă savoir : vos revenus professionnels rĂ©munĂ©rĂ©s reprĂ©sentent la somme de vos revenus du 1er pilier et du 2eme pilier de la pension. Autrement dit, la somme de la pension lĂ©gale de lâEtat et de votre pension extra-lĂ©gale composĂ©e de vos contrats assurance vie du 2eme pilier, PLCI et CPTI, ne peut pas dĂ©passer 80% de vos revenus pensionnĂ©s.
Pour maximiser votre rendement en déduisant des impÎts et profiter au mieux de la rÚgle des 80% de la pension, remplissez au maximum votre contrat assurance vie PLCI puis complétez le plus possible par une CPTI
CPTI : quelles Garanties Complémentaires souscrire avec la CPTI Indépendants ?
Avec la CPTI, il est possible de souscrire deux types de garanties complĂ©mentaires dont lâobjectif principal est la protection de vos proches de la perte de vos revenus :
- La garantie décÚs : si, pour une cause quelconque (accident ou maladie) vous décédez, un capital est reversé à vos héritiers.
- La garantie incapacitĂ© de travail et/ou invaliditĂ© : si, en raison dâune maladie ou dâun accident vous n'ĂȘtes plus capable de travailler, un capital ou une rente vous est reversĂ©.
Ces deux garanties supplĂ©mentaires peuvent ĂȘtre souscrites selon deux rĂ©gimes possibles :
- De façon inclusive : une partie de la prime que vous versez dans votre CPTI est prélevée pour financer ces garanties.
- De façon complémentaire : vous devez payer un montant supplémentaire à votre contrat assurance vie pour souscrire ces garanties.
Attention : lorsque que vous souscrivez une garantie complĂ©mentaire en âinclusifâ, votre capital cotisĂ© diminue pour financer la garantie. En consĂ©quence vous toucherez moins dâargent au moment de la retraite et votre rendement diminuera.
De plus, lâinclusivitĂ© laisse moins de libertĂ© de gestion quâun contrat complĂ©mentaire.
Les garanties complémentaires vous permettent notamment de :
- Protéger votre conjoint(e) si vous décédez en lui octroyant un capital.
- Vous permettre de rembourser le solde restant dû d'un éventuel crédit en cas de décÚs/invalidité.
- Vous permettre de toucher un capital pour les études des enfants en cas de décÚs/invalidité.
- Vous garantir un capital (constant ou dégressif) pour financer les droits de succession.
A quel Age Souscrire ou Liquider sa CPTI ?
Vous pouvez souscrire une CPTI Ă tout Ăąge, tant que vous ĂȘtes un indĂ©pendant.
Si vous soucrivez un contrat d'assurance vie CPTI, vous toucherez votre capital entre 65 et 67 ans, Ă l'Ăąge de la pension.
Indépendant : pourquoi la PLCI avant la CPTI ?
Lorsque que vous devez préparer votre pension, vous devez penser :
- Optimisation du rendement.
- Capital.
Un rapide comparatif montre que la PLCI offre un meilleur rendement que la CPTI pour deux raisons :
- Dâune part aucune taxe nâest prĂ©levĂ©e Ă lâentrĂ©e sur la PLCI.
- Dâautre part les primes de la PLCI sont payĂ©es par votre entreprise, donc vous bĂ©nĂ©ficiez dâune dĂ©duction fiscale comprise entre 60% et 70% de vos primes.
La CPTI offre, quant Ă elle, 30% de dĂ©duction dâimpĂŽts sur les primes versĂ©es et une taxe dâentrĂ©e de 4.4% sâapplique immĂ©diatement Ă chaque prime versĂ©e.
Dans les deux cas pour autant, le capital est garanti avec le rendement si vous placez lâensemble en branche 21.
Attention : ne placez pas votre argent consacré à la pension en [branche 23](/branche-23/), cela revient à jouer en bourse. De maniÚre générale les indépendants signent des contrats PLCI et CPTI placés en branche 21.
Differences PLCI - CPTI
Voici un tableau résumant les différences majeures entre une PLCI et une CPTI :
PLCI | CPTI | |
---|---|---|
Montant maximal | 8,17% du revenu de rĂ©fĂ©rence ( max 3.291,30âŹ) | RĂšgle des 80% |
Avantage fiscal | 60% Ă 70% de la prime (enregistrement en charges et diminution des cotisations sociales) | 30% de la prime |
Taxation annuelle | 0 % | 4,4 % |
Taxation à 65 ans | 3,55% INAMI + 0% à 2% de solidarité + rente fictive | 3,55% INAMI + 0% à 2% de solidarité + 10% sur le capital garanti |
PLCI et CPTI, la Garantie dâune bonne Retraite
En souscrivant une PLCI et une CPTI, en tant quâindĂ©pendant, vous vous donnez lâopportunitĂ© de toucher un capital important Ă la pension.
Si vous ne pouvez pas Ă©pargner immĂ©diatement Ă la fois dans les deux contrats dâassurance vie PLCI et CPTI ... pas de panique il sera toujours temps de rĂ©aliser un backservice au cours de votre carriĂšre dans la CPTI.
Avec le backservice ou ârattrapageâ, vous pouvez placer tout lâargent que vous nâaviez pas pu placer plus tot au taux en vigueur. Vous rattrapez le temps perdu !
CPTI et Epargne Pension
Les contrats dâassurance vie du 2e pilier, comme la CPTI peuvent ĂȘtre complĂ©tĂ©s par les contrats du 3e pilier comme lâĂ©pargne pension et lâĂ©pargne long terme. En investissant dans ces contrats dâassurance vie vous pourrez bĂ©nĂ©ficier de 30% de rĂ©duction dâimpĂŽts supplĂ©mentaire pour chacun des contrats !
IndĂ©pendant Dirigeant dâEntreprise en sociĂ©tĂ© : non Ă la CPTI, oui Ă lâEIP
Pour les indĂ©pendants en sociĂ©tĂ©, la CPTI ne convient pas. Pour votre statut professionnel spĂ©cifique, lâEtat vous permet de souscrire une PLCI et un Engagement Individuel de Pension (EIP).
Conseil : si vous pouvez passer en sociĂ©tĂ©, faites le ! LâEIP permet de dĂ©duire plus de primes quâune CPTI !
CPTI : Déduire des ImpÎts facilement et réaliser un Investissement
Lâargent investi dans une CPTI fructifie avec le temps. Mais le vrai avantage de ce contrat assurance vie rĂ©side dans son atout fiscal qui se traduit par une vraie rĂ©duction dâimpĂŽts. En plaçant par exemple 1500⏠dans votre CPTI vous rĂ©cupĂ©rez 30% de rĂ©duction dâimpĂŽt lâannĂ©e qui suit, soit 450⏠!
Comment DĂ©clarer sa CPTI et DĂ©duire de lâargent ?
Comme pour tout produit assurance vie, la CPTI vous permet de dĂ©duire des impĂŽts. Mais pour bĂ©nĂ©ficier des rĂ©ductions dâimpĂŽts il faut absolument dĂ©clarer le montant des primes dans votre dĂ©claration fiscale.
Pour dĂ©clarer votre CPTI : indiquez le montant de la prime versĂ©e lâannĂ©e derniĂšre, dans la PARTIE 1, cadre X sous la rubrique « II FĂ©dĂ©ral » sous le code 1342-2342 « cotisations et primes pour une pension complĂ©mentaire pour indĂ©pendants ».
CPTI : Quelle Branche choisir ? 21 ou 23 ?
Comme pour la plupart des contrats assurance vie, vous avez le choix de placer votre argent dans différentes branches. Nous vous recommandons de placer votre argent en branche 21.
- En branche 21 vous avez ĂȘtes certain de conserver votre capital Ă la retraite et dâobtenir un rendement chaque annĂ©e. Ce rendement peut mĂȘme ĂȘtre agrĂ©mentĂ© dâune participation bĂ©nĂ©ficiaire.
Ainsi, en 2018, les clients ayant placé leur assurance vie chez AG ont vu leur capital augmenté de +2,1%.
- En branche 23 : votre argent est placĂ© en bourse. Vous pouvez, effectivement gagner beaucoup..., mais aussi perdre beaucoup ! Nous vous dĂ©conseillons de jouer avec lâargent de votre pension.
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Aujourdâhui, lâassurance nâest plus un monde opaque oĂč tout est compliquĂ©. Avec lâoutil de simulation en ligne, vous pouvez souscrire facilement une assurance CPTI en ligne ou bien faire une simulation gratuite pour obtenir votre devis !
Dans tous les cas, souscrire un contrat assurance vie comme la CPTI nĂ©cessite de se renseigner et dâĂȘtre conseillĂ© par des experts.