Quand souscrire une CPTI quand on est indépendant ?

La pension légale en Belgique est le plus souvent insuffisant pour vivre décemment durant la retraite. Pour les indépendants en particulier le risque est d’autant plus grand que leur pension légale est d’environ 800€/an. Mais, pour palier ces difficultés, l’Etat encourage la souscription de contrats assurance vie. Conséquemment, la Belgique voit se développer une pluralité de contrats assurance vie. Entre la PLCI, l'EIP, la CPTI, l'épargne-pension ou encore l'épargne long terme, il est devenu possible de compléter la pension légale et de mettre de l’argent de côté afin de préparer sa pension.

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L’Assurance CPTI Indépendant : c’est quoi ?

La Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI) est le contrat assurance vie le plus récent des contrats assurance vie puisqu’il n’existe que depuis juin 2018. Encore peu connu, il s’adresse uniquement aux indépendants en personne-physique.

CPTI : quels sont les Avantages ?

Si vous êtes indépendant en personne-physique, vous pouvez profiter des avantages de la CPTI.

La CPTI vous donne le droit de :

• Déduire 30% de la prime versée dans votre contrat assurance vie .
• Mettre chaque mois de côté pour vous bâtir un capital complémentaire en vue de la pension.
• Épargner en complétant votre PLCI limitée à 8.17% de votre revenu de référence, dans la limite de 3291.30€/an.
• Bénéficier d'un back-service. Cela signifie que, pour toutes les années où vous n’avez pas cotisé, vous pouvez rattraper le temps perdu et reverser le montant des cotisations que vous auriez pu épargner si vous aviez souscrit une CPTI plus tôt dans votre carrière.
• Constituer un capital très important dans la mesure où vous restez dans respect de la règle des 80%.

CPTI et le respect de la Règle des 80 %

La règle des 80% est fondée sur le principe suivant : vous ne pouvez pas gagner plus à votre pension que pendant votre carrière. Autrement dit, votre revenu pensionné ne peut pas dépasser vos revenus de carrière. Donc pour respecter ce principe, l’Etat vous octroie comme pension, 80% de la moyenne de vos revenus professionnels de référence de vos trois dernières années rémunérées.

Pour maximiser votre rendement en déduisant des impôts et profiter au mieux de la règle des 80% de la pension, remplissez au maximum votre contrat assurance vie PLCI puis complétez le plus possible par une CPTI

CPTI : quelles Garanties Complémentaires souscrire avec la CPTI Indépendants ?

Avec la CPTI, il est possible de souscrire deux types de garanties complémentaires dont l’objectif principal est la protection de vos proches de la perte de vos revenus :

• La garantie décès : si, pour une cause quelconque (accident ou maladie) vous décédez, un capital est reversé à vos héritiers.
• La garantie incapacité de travail et/ou invalidité : si, en raison d’une maladie ou d’un accident vous n'êtes plus capable de travailler, un capital ou une rente vous est reversé.

Ces deux garanties supplémentaires peuvent être souscrites selon deux régimes possibles :

• De façon inclusive : une partie de la prime que vous versez dans votre CPTI est prélevée pour financer ces garanties.
• De façon complémentaire : vous devez payer un montant supplémentaire à votre contrat assurance vie pour souscrire ces garanties.

Les garanties complémentaires vous permettent notamment de :

• Protéger votre conjoint(e) si vous décédez en lui octroyant un capital.
• Vous permettre de rembourser le solde restant dû d'un éventuel crédit en cas de décès/invalidité.
• Vous permettre de toucher un capital pour les études des enfants en cas de décès/invalidité.
• Vous garantir un capital (constant ou dégressif) pour financer les droits de succession.

A quel Age Souscrire ou Liquider sa CPTI ?

Vous pouvez souscrire une CPTI à tout âge, tant que vous êtes un indépendant.

Si vous soucrivez un contrat d'assurance vie CPTI, vous toucherez votre capital entre 65 et 67 ans, à l'âge de la pension.

Indépendant : pourquoi la PLCI avant la CPTI ?

Lorsque que vous devez préparer votre pension, vous devez penser :

1. Optimisation du rendement.
2. Capital.

Un rapide comparatif montre que la PLCI offre un meilleur rendement que la CPTI pour deux raisons :

• D’une part aucune taxe n’est prélevée à l’entrée sur la PLCI.
• D’autre part les primes de la PLCI sont payées par votre entreprise, donc vous bénéficiez d’une déduction fiscale comprise entre 60% et 70% de vos primes.

La CPTI offre, quant à elle, 30% de déduction d’impôts sur les primes versées et une taxe d’entrée de 4.4% s’applique immédiatement à chaque prime versée.

Dans les deux cas pour autant, le capital est garanti avec le rendement si vous placez l’ensemble en branche 21.

Differences PLCI - CPTI

Voici un tableau résumant les différences majeures entre une PLCI et une CPTI :

	PLCI	CPTI
Montant maximal	8,17% du revenu de référence ( max 3.291,30€)	Règle des 80%
Avantage fiscal	60% à 70% de la prime (enregistrement en charges et diminution des cotisations sociales)	30% de la prime
Taxation annuelle	0 %	4,4 %
Taxation à 65 ans	3,55% INAMI + 0% à 2% de solidarité + rente fictive	3,55% INAMI + 0% à 2% de solidarité + 10% sur le capital garanti

PLCI et CPTI, la Garantie d’une bonne Retraite

En souscrivant une PLCI et une CPTI, en tant qu’indépendant, vous vous donnez l’opportunité de toucher un capital important à la pension.

Si vous ne pouvez pas épargner immédiatement à la fois dans les deux contrats d’assurance vie PLCI et CPTI ... pas de panique il sera toujours temps de réaliser un backservice au cours de votre carrière dans la CPTI.

Avec le backservice ou “rattrapage”, vous pouvez placer tout l’argent que vous n’aviez pas pu placer plus tot au taux en vigueur. Vous rattrapez le temps perdu !

CPTI et Epargne Pension

Les contrats d’assurance vie du 2e pilier, comme la CPTI peuvent être complétés par les contrats du 3e pilier comme l’épargne pension et l’épargne long terme. En investissant dans ces contrats d’assurance vie vous pourrez bénéficier de 30% de réduction d’impôts supplémentaire pour chacun des contrats !

Indépendant Dirigeant d’Entreprise en société : non à la CPTI, oui à l’EIP

Pour les indépendants en société, la CPTI ne convient pas. Pour votre statut professionnel spécifique, l’Etat vous permet de souscrire une PLCI et un Engagement Individuel de Pension (EIP).

CPTI : Déduire des Impôts facilement et réaliser un Investissement

L’argent investi dans une CPTI fructifie avec le temps. Mais le vrai avantage de ce contrat assurance vie réside dans son atout fiscal qui se traduit par une vraie réduction d’impôts. En plaçant par exemple 1500€ dans votre CPTI vous récupérez 30% de réduction d’impôt l’année qui suit, soit 450€ !

Comment Déclarer sa CPTI et Déduire de l’argent ?

Comme pour tout produit assurance vie, la CPTI vous permet de déduire des impôts. Mais pour bénéficier des réductions d’impôts il faut absolument déclarer le montant des primes dans votre déclaration fiscale.

Pour déclarer votre CPTI : indiquez le montant de la prime versée l’année dernière, dans la PARTIE 1, cadre X sous la rubrique « II Fédéral » sous le code 1342-2342 « cotisations et primes pour une pension complémentaire pour indépendants ».

CPTI : Quelle Branche choisir ? 21 ou 23 ?

Comme pour la plupart des contrats assurance vie, vous avez le choix de placer votre argent dans différentes branches. Nous vous recommandons de placer votre argent en branche 21.

• En branche 21 vous avez êtes certain de conserver votre capital à la retraite et d’obtenir un rendement chaque année. Ce rendement peut même être agrémenté d’une participation bénéficiaire.

• En branche 23 : votre argent est placé en bourse. Vous pouvez, effectivement gagner beaucoup..., mais aussi perdre beaucoup ! Nous vous déconseillons de jouer avec l’argent de votre pension.

Souscrire en Ligne la CPTI Indépendants!

Aujourd’hui, l’assurance n’est plus un monde opaque où tout est compliqué. Avec l’outil de simulation en ligne, vous pouvez souscrire facilement une assurance CPTI en ligne ou bien faire une simulation gratuite pour obtenir votre devis !

Dans tous les cas, souscrire un contrat assurance vie comme la CPTI nécessite de se renseigner et d’être conseillé par des experts.