La PLCI : le premier Contrat Assurance Vie dédié aux Indépendants

  • Souscrire ma PLCI en 3 min
  • Nous rĂ©pondons Ă  toutes vos questions sur l'Assurance Vie
imag
Expert en Assurances
Etienne Brulon
Expert en Assurances
Assurance Vie Indépendant PLCI

En Belgique, les indĂ©pendants doivent Ă  tout prix se prĂ©parer pour la pension. Au moment de passer Ă  la retraite, l’Etat leur octroie gĂ©nĂ©ralement moins de 1000€/mois, ce qui est clairement insuffisant avec l’augmentation du niveau de vie et le niveau d’inflation actuel. Pour compenser cette perte de revenus au moment de la retraite, les indĂ©pendants ont accĂšs Ă  des contrats assurance-vie. Parmi eux, le plus cĂ©lĂšbre et le plus adaptĂ© Ă  leur situation : la Pension Libre ComplĂ©mentaire pour les IndĂ©pendants (PLCI).

Comprendre tout de la PLCI, de vos droits, des diffĂ©rents types de souscription (PLCI Sociale, PLCI Inami), du mode de calcul, des performances 2020 ou encore du maximum dĂ©ductible et de vos avantages fiscaux offerts par ce contrat assurance vie, c’est possible avec nos outils digitaux.

Pour gagner encore plus de temps, faites une simulation en ligne en moins de 3 min et obtenez votre devis sans engagement.

Pension Libre Complémentaire pour Indépendant (PLCI), tout comprendre en 3 min

En Belgique, il n’est pas rare que les indĂ©pendants perçoivent une pension lĂ©gale jusqu’à 2 fois plus petite que celle touchĂ©e par un salariĂ©.

Mais, d’une part, grĂące Ă  la PLCI, vous pouvez vous bĂątir un capital complĂ©mentaire Ă  votre pension tout en bĂ©nĂ©ficiant d’une rĂ©duction de vos cotisations sociales et de vos impĂŽts, et d’autre part, vous pouvez Ă©galement souscrire des garanties complĂ©mentaires avantageuses comme :

  • la garantie dĂ©cĂšs en cas de mort avant la pension
  • la garantie de revenus garantis en cas d'invaliditĂ©.
Simulation Devis PLCI

PLCI : Qui peut la souscrire ? Comment ?

En Belgique, il existe deux types de statuts d'indépendants :

  1. Les indépendants personne-physique.
  2. Les indĂ©pendants dirigeants d’entreprise en sociĂ©tĂ©.

L’avantage de la PLCI : c’est un contrat assurance vie accessible aux deux types d’indĂ©pendants. De plus, que vous soyez indĂ©pendant Ă  titre principal ou complĂ©mentaire, cela importe peu, vous avez droit Ă  la PLCI.

Compléter la PLCI : quelle Assurance Vie Choisir ?

La PLCI est le seul contrat accessible Ă  tous les indĂ©pendants. Cela tombe bien, puisque la PLCI offre des avantages fiscaux non nĂ©gligeables et un rendement trĂšs intĂ©ressant. Mais, les primes versĂ©es dans la PLCI sont plafonnĂ©es Ă  8.17% de votre revenu de rĂ©fĂ©rence dans la limite de 3291.30€/an. En consĂ©quence, comme les primes versĂ©es sont gĂ©nĂ©ralement payĂ©es par votre entreprise, vous atteignez trĂšs rapidement le montant maximum dĂ©ductible de la PLCI.

Il faut alors complĂ©ter par d’autres contrats d'assurance :

  • Si vous ĂȘtes un indĂ©pendant personne-physique, souscrivez en plus de la PLCI, une CPTI
  • Si vous ĂȘtes un indĂ©pendant dirigeant d’entreprise (en sociĂ©tĂ©) , souscrivez en plus de la PLCI, une EIP

Par ailleurs, si vous souhaitez Ă©pargner encore plus, vous pouvez toujours placer de l’argent pour votre compte personnel dans les contrats d’assurance-vie Ă©pargne pension voire Ă©pargne long terme.

Attention : les contrats d’assurance-vie du 2e pilier (PLCI, EIP ou CPTI) de la pension sont soumis au respect de la [rĂšgle des 80%](/regle-des-80/). La somme de votre pension lĂ©gale et de votre pension extra-lĂ©gale ne peut pas dĂ©passer 80% de vos derniers revenus de rĂ©fĂ©rence.

PLCI - DĂ©duisez un maximum d’impĂŽts et de cotisations sociale,

La PLCI vous permet de dĂ©duire, non seulement des impĂŽts, mais Ă©galement des cotisations sociales. L’objectif : capitaliser pour votre pension Ă  long terme tout en bĂ©nĂ©ficiant d'avantages fiscaux Ă  court terme.

Que déduire avec une PLCI ?

  • Avantages fiscaux : vous pouvez dĂ©duire vos primes versĂ©es dans votre PLCI Ă  titre de charges professionnelles. Mais vous devez respecter les limites de plafond lĂ©gal qui varient selon votre revenu. Ainsi, plus votre salaire est dans une tranche d'imposition Ă©levĂ©e, plus vous Ă©conomiserez d'impĂŽts. GrĂące Ă  la PLCI, il est possible de gagner jusqu’à 70% d'avantage fiscal.
  • Cotisations sociales : en diminuant votre base imposable en dĂ©duisant en charge professionnelle les primes de la PLCI, vous payez mĂ©caniquement moins de cotisations sociales.

PLCI : Quel est le Maximum DĂ©ductible en 2020 ?

Il existe 2 types de contrats PLCI :

  1. La PLCI classique
  2. La PLCI sociale

Chaque contrat a un niveau de déduction fiscale qui lui est propre :

  • La PLCI classique offre la possibilitĂ© de dĂ©duire 8.17% de son revenu de rĂ©fĂ©rence dans la limite de 3291.30€ en 2020
  • La PLCI sociale offre la possibilitĂ© de dĂ©duire 9.40% de son revenu de rĂ©fĂ©rence dans la limite de 3786.81€ en 2020

La PLCI sociale, c’est quoi ?

La PLCI sociale vous permet effectivement de dĂ©duire plus d’impĂŽts. Mais souscrire une PLCI sociale c’est accepter que 10% de sa prime soit prĂ©levĂ©e pour constituer un fonds de solidaritĂ© qui vous octroiera une rente en cas d’accident de la vie.

Bon Ă  savoir : il existe une PLCI INAMI pour les indĂ©pendants conventionnĂ©s du service de santĂ©. En Ă©change, de respecter les tarifs INAMI en vigueur, les primes d’assurance vie sont versĂ©es directement par l’INAMI dans votre PLCI !

PLCI et Garanties Complémentaires

Il est possible d’ajouter des *garanties dĂ©cĂšs*, *revenus garantis ou invaliditĂ©* dans votre PLCI. L’avantage : c’est garanties sont incluses dans vos primes, donc payĂ©es par votre entreprise.

Il est aussi possible de souscrire ces garanties dans une PLCI Sociale ou bien mĂȘme en complĂ©mentaire de votre PLCI classique si vous ne souhaitez pas que cela reprĂ©sente 10% de votre prime et que vous souhaitez conserver une libertĂ© de gestion.

PLCI : Calculer combien rapporte mon Assurance Vie ?

Pour calculer votre rendement et le capital Ă  terme au jour de votre retraite il faut prendre beaucoup de paramĂštres en compte : auprĂšs de qui investir, dans quel type de vĂ©hicule d’investissement investir, le niveau de taxe finale etc... Prendre le temps de faire ce comparatif vaut le coup Ă  la fin. Le mieux Ă  faire pour gagner du temps, faites-vous conseiller par un expert et rĂ©alisez une simulation en ligne.

La PLCI : investir en branche 21 ou en branche 23 ?

Lorsque l’on rĂ©alise un placement, il est souvent tentant de vouloir du rĂ©sultat trĂšs rapidement et voir son capital grandir. Le systĂšme de pension assurance vie Belge offre la possibilitĂ© d’investir soit dans des actifs sĂ»r et sans risque (branche 21) soit en bourse (branche 23).

  • En branche 21, la compagnie d'assurance vous garanti un taux de base pour faire fructifier votre argent. Elle vous garantit un rendement et la capacitĂ© Ă  vous rendre votre capital au moment du passage Ă  la retraite.
  • En branche 23, votre argent est placĂ© sur les marchĂ©s boursiers. Certes vous pouvez obtenir un rendement Ă©levĂ© en pĂ©riode conjoncture Ă©conomique favorable, mais vous pouvez aussi tout perdre !

PLCI : Quel régime fiscal de Taxation ?

Le gros avantage de la PLCI : 0% de taxes lorsque vous versez de l’argent sur votre compte assurance vie ! Vous n’ĂȘtes taxĂ© qu’au moment du retrait de l’argent de votre PLCI. C’est cet avantage fiscal qui donne notamment Ă  la PLCI une rĂ©elle plus-value en termes de rendement. Celui-ci est complĂ©tĂ© par un systĂšme de taxation final unique sous forme de rente fictive.

Au moment de toucher votre retraite vous serez taxé :

  • Taxe INAMI de 3,55%.
  • Une cotisation de solidaritĂ© comprise entre 0 Ă  2%.
  • Un systĂšme de rente fictive qui varie en fonction de l’ñge de liquidation de la PLCI.

Pour illustrer le concept de rente fictive de la PLCI, voici un tableau explicatif :

Age du bĂ©nĂ©ficiaire Taux d’imposition DurĂ©e d'imposition
40 ans et - 1% 13 ans
41 Ă  45 an 1,5% 13 ans
46 Ă  50 ans 2% 13 ans
51 Ă  55 ans 2,5% 13 ans
56 Ă  58 ans 3% 13 ans
59 Ă  60 ans 3,5% 13 ans
61 Ă  62 ans 4% 13 ans
63 Ă  64 ans 4,5% 13 ans
65 ans et + 5% 10 ans

Tableau illustrant la rente fictive appliquĂ©e Ă  la PLCI en fonction de l'Ăąge oĂč vous dĂ©cidez de percevoir votre capital. Chiffres de mars 2019

Une personne, active jusqu’à 65 ans, percevant un capital PLCI de 200.000 € aura un revenu imposable supplĂ©mentaire de : 80% de 200.000 € = 160.000 € x 5 % = 8.000 €, et cela pendant 10 ans. Autrement dit, chaque annĂ©e, le revenu total imposable de cette personne sera majorĂ© de 8.000 € pendant 10 ans. Ce revenu sera imposĂ© au systĂšme de l’impĂŽt sur les personne physique. Si cette mĂȘme personne perçoit ce mĂȘme capital Ă  60 ans, elle aura un revenu de pension imposable de 3,5% de 200.000 = 7000 €, durant 13 ans.

Bon à savoir : liquider sa PCLI avant 65 ans entraine une taxe sur 100% du capital alors que si vous attendez 65 ans en restant actif, seulement 80 % du capital acquis est taxé avec le systÚme de rente fictive. Votre rendement est donc bien supérieur en attendant 65 ans !

92% des clients satisfaits

Indépendante, j'ai pu me lancer en toute sécurité grùce à une assurance vie de qualité et des conseils personnalisés !



Articles Similaires