Aujourdâhui, plus de 70% des Belges ont une assurance vie Ă©pargne pension !
LâĂ©pargne pension est un contrat assurance vie trĂšs rĂ©pandue en Belgique pour les avantages quâil offre en termes de rendement et de dĂ©duction fiscale.
LâEpargne Pension, qu'est ce que c'est ?
LâĂ©pargne pension est un contrat assurance vie du 3Ăšme pilier de la pension. Cela signifie que tous les citoyens belges peuvent souscrire une Ă©pargne pension, quel que soit leur statut professionnel. En cela, elle diffĂšre de la PLCI, l'EIP, la CPTI, reservĂ©es aux indĂ©pendants et de l'assurance groupe reservĂ©e aux employĂ©s.
Comment fonctionne lâEpargne Pension ?
Comme pour tous les contrats dâassurance vie classique, avec une Ă©pargne pension, vous mettez de lâargent de cĂŽtĂ© aujourdâhui, en prĂ©vision de votre retraite.
Vous versez des primes* annuelles ou mensuelles, que votre assureur doit faire fructifier sur le modĂšle dâun *placement classique.
- En cas de vie au moment de la retraite Ă 65 ans, lâassureur vous reverse votre capital avec les intĂ©rĂȘts gĂ©nĂ©rĂ©s tout au long de la pĂ©riode de cotisation et une taxe de sortie sâapplique.
- En cas de décÚs avant la retraite, ce sont vos bénéficiaires qui touchent le capital de votre épargne pension et des droits de successions sont dus.
Quels sont les 2 grands avantages de lâEpargne Pension ?
Pourquoi souscrire une épargne pension en particulier ?
Le contrat épargne pension offre plusieurs avantages :
1. Il est facile Ă gĂ©rer : aisĂ©ment transfĂ©rable* chez un autre assureur si vous nâĂȘtes pas satisfait de votre contrat actuel, il est aussi *sans engagement de versement* annuel. 2. Il offre une dĂ©duction fiscale unique extrĂȘmement avantageuse : vous bĂ©nĂ©ficiez de 25% Ă 30% de remboursement dâimpĂŽts sur les primes versĂ©es il permet dâinclure des *garanties complĂ©mentaires dĂ©cĂšs ou invaliditĂ© trĂšs intĂ©ressantes pour vous prĂ©munir des accidents de la vie ou protĂ©ger vos proches.
LâEpargne Pension : 30% de DĂ©duction Fiscale chaque annĂ©e
LâĂ©pargne pension assurance vie est trĂšs cĂ©lĂšbre pour les avantages fiscaux quâelle offre. Ce type de contrat assurance vie permet en effet de dĂ©duire des impĂŽts chaque annĂ©e.
Pour chaque prime que vous versez vous bénéficiez de :
- 30% (+centimes additionnels communaux) de remboursement dâimpĂŽts en annĂ©e N dans la limite dâune prime annuelle de 990⏠versĂ©e en N-1. Par exemple, si vous versez 990⏠en annĂ©e N-1, soit 82.5âŹ/mois, en annĂ©e N vous recevrez 297⏠de remboursement dâimpĂŽts.
- 25% (+centimes additionnels communaux) de remboursement dâimpĂŽts en annĂ©e N dans la limite dâune prime annuelle de 1270⏠versĂ©e en N-1. Par exemple, si vous versez 1270⏠en annĂ©e N-1, soit 105.8âŹ/mois, en annĂ©e N vous recevrez 317.5⏠de remboursement dâimpĂŽts.
Pour dĂ©duire plus dâimpĂŽts dans le cadre du 3e pilier, il est possible de souscrire en plus dâun contrat Ă©pargne pension, un contrat Ă©pargne long terme
Conseil : si vous souhaitez cotiser plus de 990⏠par an dans le cadre de lâĂ©pargne pension. Plutot que de souscrire une Ă©pargne pension avec 25% de remboursement d'impots, nous vous recommandons plutot de souscrire un contrat Ă©pargne long terme en complĂ©ment qui bĂ©nĂ©ficie dâun remboursement dâimpots de 30% ! L'avantage de cette dĂ©marche : un rendement plus Ă©levĂ© !
Quels sont les Frais de l'épargne pension ?
Comme pour tous contrats Ă©pargne pension, des *frais dâentrĂ©e, des frais de gestion et des frais de sortie* peuvent sâappliquer. Pour Ă©valuer au mieux lâimpact des frais sur votre rendement nous vous invitons Ă comparer les offres des assureurs. Pour vous gagner du temps nous avons mis en place un outil de simulation en ligne et pouvons faire le comparatif avec vous !
Attention : les frais qui sâappliquent Ă votre contrat Ă©pargne pension peuvent affecter votre rendement. Nous vous conseillons de privilĂ©gier les contrats qui ne prennent pas de frais de gestion. Les frais dâentrĂ©e et de sortie sâappliquent une seule fois, ce qui vous permet de calculer facilement votre rendement, alors que les frais de gestion Ă©voluent tous au long du contrat !

Pourquoi souscrire une Epargne Pension déductible ?
LâĂ©pargne pension appartient au 3á” pilier de la pension. En ce sens, câest un contrat assurance vie qui vient en complĂ©ment des autres types de pension.
Il permet de réaliser
- Un placement pour préparer sa retraite.
- Prévoir un accident de la vie en protégeant ses proches avec des garanties complémentaires .
Epargne Pension Long Terme, un placement durable
Le contrat Ă©pargne pension permet dâinvestir Ă long terme afin de compenser la perte de revenus au moment de la retraite.
Bon Ă savoir : les 3 rĂšgles de la pension :
- Le plus tot vous épargnez, le plus vous recevrez au moment de la retraite
- Le plus réguliÚrement vous épargnez, le plus vous capitalisez pour le futur
- Le plus vous épargnez, le plus vous recevrez au moment de la retraite
Pour mieux comprendre, voici, un tableau estimatif de ce que vous pourriez vous verser pendant 20 ans au taux de 1.5% au moment de la retraite en plaçant dĂšs Ă prĂ©sent de lâargent dans un contrat Ă©pargne pension en branche 21 avec Yago, le premier courtier digital de Belgique.
Age | Prime mensuelle | Remboursement dâimpĂŽts | Capital Ă la pension Ă 65 ans | Revenus mensuel Ă la pension sur 20 ans |
---|---|---|---|---|
30 | 82.5⏠| 26.5⏠| 46 141⏠| 224 ⏠|
30 | 60 ⏠| 19.3⏠| 33 413⏠| 162⏠|
30 | 40 ⏠| 12.8⏠| 22 099⏠| 107⏠|
40 | 82.5⏠| 26.5⏠| 29 969⏠| 145 ⏠|
40 | 60⏠| 19.3⏠| 21 795⏠| 106⏠|
40 | 40⏠| 12.8⏠| 14 530⏠| 71⏠|
50 | 82.5⏠| 26.5⏠| 16 326⏠| 79⏠|
50 | 60⏠| 19.3⏠| 11 874⏠| 58⏠|
50 | 40⏠| 12.8⏠| 7 916⏠| 38⏠|
Ces chiffres incluent les frais de Yago, le coĂ»t dâune garantie dĂ©cĂšs selon le profil client ainsi quâune taxe communale de 7%. |
C'est donc intĂ©ressant de commencer Ă cotiser dĂšs que possible : plus jeune vous ĂȘtes, plus c'est une solution avantageuse sur le long terme. Pour connaitre votre rendement rĂ©el et votre capital pension final faites une simulation en ligne gratuite en 2 min.
Inclure une Garantie DécÚs avec le Contrat Epargne Pension
Il est souvent recommandĂ© dâinclure une garantie dĂ©cĂšs dans votre Ă©pargne pension. En acceptant de ne pas capitaliser sur une partie de la prime que vous versez dans votre Ă©pargne pension, lâassureur vous garanti en Ă©change un capital dĂ©cĂšs en cas de mort avant la pension. Ce capital dĂ©cĂšs est directement versĂ© au bĂ©nĂ©ficiaires dĂ©signĂ©s.
Par exemple, pour un cout de seulement 264 ⏠sur 35 ans, soit 7.5âŹ/an, un jeune de 30 ans qui cotiserait 990âŹ/an, pourrait ĂȘtre Ă©ligible Ă une garantie dĂ©cĂšs de 15 000âŹ.
Bon Ă savoir : la garantie dĂ©cĂšs est souvent trĂšs utile lorsque vous avez des enfants ou un conjoint car câest le moyen le plus sĂ»r de leur garantir un capital suffisant pour subvenir Ă leur besoin si vous venez Ă dĂ©cĂ©der. Il peut, par exemple, servir Ă payer les Ă©tudes de vos enfants.
Prendre une Garantie Invalidité en Complément du Contrat Epargne Pension
Une des garanties les plus cĂ©lĂšbre est la garantie incapacitĂ© de travail ou invaliditĂ©. En cas de dâaccident de la vie causant un arret de travail temporaire ou dĂ©finitif, cette garantie vous permet de compenser la perte de votre salaire pendant la durĂ©e de lâabsence au travail.
Nous vous conseillons de souscrire ce type de garantie :
- Soit en complémentaire de votre épargne pension pour ne pas rogner votre capital.
- Soit l'inclure dans les contrats assurance vie du 2e pilier.
- Souscrire une garantie incapacitĂ© de travail en complĂ©mentaire signifie que vous cotisez par exemple 1000âŹ/an au lieu de 990âŹ/an. Sur ces 1000âŹ, 990⏠capitalisent chaque annĂ©e dans votre Ă©pargne pension et 10⏠payent le prix dâun capital invaliditĂ© garanti par lâassureur.
- Inclure une garantie incapacitĂ© de travail signifie que vous cotisez par exemple 990âŹ/an. Sur ces 990âŹ, 980⏠capitalisent chaque annĂ©e dans votre Ă©pargne pension et 10⏠sont prĂ©levĂ©s pour assurer un capital invaliditĂ© en cas de besoin.
Conseil : vĂ©rifiez que votre employeur nâa pas dĂ©jĂ souscris pour vous une garantie invaliditĂ© dans votre assurance groupe si vous ĂȘtes un salariĂ©.
Quand Retirer son argent de lâEpargne Pension ?
Il est possible de rĂ©cupĂ©rer lâargent de son Ă©pargne pension Ă tout Ăąge. Toutefois, lâĂ©pargne pension est un contrat assurance vie conçu pour que vous ne retiriez votre argent quâĂ partir de 65 ans et lâĂąge de la retraite.
Taxe de lâEpargne Pension : retirer votre Argent Ă 65 ans.
Pour Ă©viter que les gens ne procĂšdent au rachat de leur Ă©pargne pension avant la retraite, lâEtat a mis en place un systĂšme de taxation du capital qui varie selon lâĂąge auquel vous retirez votre argent.
Si vous avez souscrit une épargne pension avant 55 ans, le capital sera taxé à 8% à vos 60 ans de maniÚre anticipative. *Liquider* son épargne pension avant 60 ans engendrera une taxe de 33% sur le capital constitué.
Si vous avez commencĂ© Ă Ă©pargner aprĂšs vos 55 ans, vous serez taxĂ© Ă hauteur de 8% au terme du contrat. La *liquidation* de votre Ă©pargne pension avant 10 ans provoquera lâapplication dâune pĂ©nalitĂ© fiscale de 33 % sur le capital constituĂ©.
Attention : Nous vous dĂ©conseillons de retirer votre argent avant 60 ans ou avant 10 ans de contrat si vous lâavez souscrit aprĂšs 55 ans. Etre taxĂ© Ă 33% au lieu de 8% si vous ne respectez pas ce conseil signifira que placer votre argent nâaura servi Ă rien.
Le rĂ©gime fiscal de lâĂ©pargne pension :
Taxation* | Impact sur le Rendement | |
---|---|---|
Avant 60 ans | 33% | Négatif |
Entre 60 et 65 ans | 8 % sur le capital constitué | Positif |
65 ans | 8 % sur le capital constitué à 60 ans 0 % sur les primes versées entre 60 et 65 ans | Positif |
Avant 10 ans de contrat | 33% | Négatif |
AprĂšs 10 ans de contrat | 8% | Positif |
hors taxe communale* |
Conseil : réalisez une réduction de votre contrat epargne pension et laissez dormir votre argent plûtot que de liquider votre épargne pension en avance. Vous pourrez toujours décider d'y réinvestir de l'argent plus tard. Si vous procédez à une réduction de votre epargne pension, déclarez le à votre assureur !
Cependant, ne pas verser de prime, vous rend inéligible aux garanties éventuelles inscrites dans le contrat assurance vie comme la garantie décÚs.
Il est aussi possible, si vous souscrivez votre assurance épargne-pension aprÚs 55 ans que vous ayez encore un contrat courant aprÚs 65 ans
La Taxe Communale a-t-elle un impact sur mon capital Epargne Pension ?
En Belgique, pour chaque rĂ©sidant personne physique prĂ©sent sur leur localitĂ©, les communes appliquent une taxe communale supplĂ©mentaire. Elle peut varier entre 0% ou 9% de votre taux imposition selon votre lieux d'habitation. La taxe communale moyenne etait de 7% en 2020. Le montant de cette taxe mis Ă jour chaque annĂ©e par le Service Public FĂ©dĂ©ral des Finances. LâĂ©volution de cette taxe peut modifier votre maximum dĂ©ductible avec le contrat Ă©pargne pension.
Comment Déclarer son Epargne Pension Deductible aux impÎts ?
Avec la dĂ©claration dâimpĂŽts en version papier, vous dĂ©clarez les primes versĂ©es dans votre Ă©pargne pension sous le point D (Versements effectuĂ©s dans le cadre de lâĂ©pargne pension) dans la Case IX (DĂ©penses donnant droit Ă une rĂ©duction dâimpĂŽts) avec le montant total des primes versĂ©es de lâannĂ©e N-1. Pour une dĂ©claration en ligne, cette option vous sera proposĂ©e directement.
Epargne Pension Branche 21 ou Branche 23, comment réaliser le bon Investissement ?
Que vous placiez votre argent en branche 21 ou en branche 23, cela ne modifie pas le niveau de dĂ©duction fiscale auquel vous avez droit. Dans tous les cas, pour des primes infĂ©rieures Ă 990âŹ/an vous bĂ©nĂ©ficierez de 30% de remboursement dâimpĂŽts lâannĂ©e qui suit. La seule chose qui variera en fonction de votre dĂ©cision de placer votre argent en branche 21 ou en branche 23, câest votre niveau de risque et donc votre rendement sur le capital constituĂ©.
Attention : nous vous conseillons de placer votre Ă©pargne pension en branche 21 plutĂŽt quâen branche 23. LâĂ©pargne pension est un capital destinĂ© Ă votre retraite ou Ă vos proches ! Jouer en bourse avec ce type dâĂ©pargne peut sâavĂ©rer nĂ©faste
Finalement, ouvrir un compte Ă©pargne pension avec une assurance vie est un moyen facile de dĂ©duire des impĂŽts et de bĂ©nĂ©ficier dâun capital complĂ©mentaire pour votre retraite. Toutefois, assurez-vous dâĂȘtre bien conseillĂ© afin dâidentifier tous les frais et optimiser votre investissement. Pour vous aider Ă choisir au mieux votre Ă©pargne pension nous vous suggĂ©rons de rĂ©aliser une simulation en ligne.