Pourquoi Souscrire un Contrat Assurance Vie Epargne Pension ?

Aujourd’hui, plus de 70% des Belges ont une assurance vie épargne pension !

L’épargne pension est un contrat assurance vie très répandue en Belgique pour les avantages qu’il offre en termes de rendement et de déduction fiscale.

L’Epargne Pension, qu'est ce que c'est ?

L’épargne pension est un contrat assurance vie du 3ème pilier de la pension. Cela signifie que tous les citoyens belges peuvent souscrire une épargne pension, quel que soit leur statut professionnel. En cela, elle diffère de la PLCI, l'EIP, la CPTI, reservées aux indépendants et de l'assurance groupe reservée aux employés.

Comment fonctionne l’Epargne Pension ?

Comme pour tous les contrats d’assurance vie classique, avec une épargne pension, vous mettez de l’argent de côté aujourd’hui, en prévision de votre retraite.

Vous versez des primes* annuelles ou mensuelles, que votre assureur doit faire fructifier sur le modèle d’un *placement classique.

• En cas de vie au moment de la retraite à 65 ans, l’assureur vous reverse votre capital avec les intérêts générés tout au long de la période de cotisation et une taxe de sortie s’applique.
• En cas de décès avant la retraite, ce sont vos bénéficiaires qui touchent le capital de votre épargne pension et des droits de successions sont dus.

Quels sont les 2 grands avantages de l’Epargne Pension ?

Pourquoi souscrire une épargne pension en particulier ?

Le contrat épargne pension offre plusieurs avantages :

1. Il est facile à gérer : aisément transférable* chez un autre assureur si vous n’êtes pas satisfait de votre contrat actuel, il est aussi *sans engagement de versement* annuel. 2. Il offre une déduction fiscale unique extrêmement avantageuse : vous bénéficiez de 25% à 30% de remboursement d’impôts sur les primes versées il permet d’inclure des *garanties complémentaires décès ou invalidité très intéressantes pour vous prémunir des accidents de la vie ou protéger vos proches.

L’Epargne Pension : 30% de Déduction Fiscale chaque année

L’épargne pension assurance vie est très célèbre pour les avantages fiscaux qu’elle offre. Ce type de contrat assurance vie permet en effet de déduire des impôts chaque année.

Pour chaque prime que vous versez vous bénéficiez de :

• 30% (+centimes additionnels communaux) de remboursement d’impôts en année N dans la limite d’une prime annuelle de 990€ versée en N-1. Par exemple, si vous versez 990€ en année N-1, soit 82.5€/mois, en année N vous recevrez 297€ de remboursement d’impôts.
• 25% (+centimes additionnels communaux) de remboursement d’impôts en année N dans la limite d’une prime annuelle de 1270€ versée en N-1. Par exemple, si vous versez 1270€ en année N-1, soit 105.8€/mois, en année N vous recevrez 317.5€ de remboursement d’impôts.

Pour déduire plus d’impôts dans le cadre du 3e pilier, il est possible de souscrire en plus d’un contrat épargne pension, un contrat épargne long terme

Quels sont les Frais de l'épargne pension ?

Comme pour tous contrats épargne pension, des *frais d’entrée, des frais de gestion et des frais de sortie* peuvent s’appliquer. Pour évaluer au mieux l’impact des frais sur votre rendement nous vous invitons à comparer les offres des assureurs. Pour vous gagner du temps nous avons mis en place un outil de simulation en ligne et pouvons faire le comparatif avec vous !

Pourquoi souscrire une Epargne Pension déductible ?

L’épargne pension appartient au 3ᵉ pilier de la pension. En ce sens, c’est un contrat assurance vie qui vient en complément des autres types de pension.

Il permet de réaliser

• Un placement pour préparer sa retraite.
• Prévoir un accident de la vie en protégeant ses proches avec des garanties complémentaires .

Epargne Pension Long Terme, un placement durable

Le contrat épargne pension permet d’investir à long terme afin de compenser la perte de revenus au moment de la retraite.

Pour mieux comprendre, voici, un tableau estimatif de ce que vous pourriez vous verser pendant 20 ans au taux de 1.5% au moment de la retraite en plaçant dès à présent de l’argent dans un contrat épargne pension en branche 21 avec Yago, le premier courtier digital de Belgique.

Age	Prime mensuelle	Remboursement d’impôts	Capital à la pension à 65 ans	Revenus mensuel à la pension sur 20 ans
30	82.5€	26.5€	46 141€	224 €
30	60 €	19.3€	33 413€	162€
30	40 €	12.8€	22 099€	107€
40	82.5€	26.5€	29 969€	145 €
40	60€	19.3€	21 795€	106€
40	40€	12.8€	14 530€	71€
50	82.5€	26.5€	16 326€	79€
50	60€	19.3€	11 874€	58€
50	40€	12.8€	7 916€	38€
Ces chiffres incluent les frais de Yago, le coût d’une garantie décès selon le profil client ainsi qu’une taxe communale de 7%.

C'est donc intéressant de commencer à cotiser dès que possible : plus jeune vous êtes, plus c'est une solution avantageuse sur le long terme. Pour connaitre votre rendement réel et votre capital pension final faites une simulation en ligne gratuite en 2 min.

Inclure une Garantie Décès avec le Contrat Epargne Pension

Il est souvent recommandé d’inclure une garantie décès dans votre épargne pension. En acceptant de ne pas capitaliser sur une partie de la prime que vous versez dans votre épargne pension, l’assureur vous garanti en échange un capital décès en cas de mort avant la pension. Ce capital décès est directement versé au bénéficiaires désignés.

Par exemple, pour un cout de seulement 264 € sur 35 ans, soit 7.5€/an, un jeune de 30 ans qui cotiserait 990€/an, pourrait être éligible à une garantie décès de 15 000€.

Prendre une Garantie Invalidité en Complément du Contrat Epargne Pension

Une des garanties les plus célèbre est la garantie incapacité de travail ou invalidité. En cas de d’accident de la vie causant un arret de travail temporaire ou définitif, cette garantie vous permet de compenser la perte de votre salaire pendant la durée de l’absence au travail.

Nous vous conseillons de souscrire ce type de garantie :

• Soit en complémentaire de votre épargne pension pour ne pas rogner votre capital.
• Soit l'inclure dans les contrats assurance vie du 2e pilier.
• Souscrire une garantie incapacité de travail en complémentaire signifie que vous cotisez par exemple 1000€/an au lieu de 990€/an. Sur ces 1000€, 990€ capitalisent chaque année dans votre épargne pension et 10€ payent le prix d’un capital invalidité garanti par l’assureur.
• Inclure une garantie incapacité de travail signifie que vous cotisez par exemple 990€/an. Sur ces 990€, 980€ capitalisent chaque année dans votre épargne pension et 10€ sont prélevés pour assurer un capital invalidité en cas de besoin.

Quand Retirer son argent de l’Epargne Pension ?

Il est possible de récupérer l’argent de son épargne pension à tout âge. Toutefois, l’épargne pension est un contrat assurance vie conçu pour que vous ne retiriez votre argent qu’à partir de 65 ans et l’âge de la retraite.

Taxe de l’Epargne Pension : retirer votre Argent à 65 ans.

Pour éviter que les gens ne procèdent au rachat de leur épargne pension avant la retraite, l’Etat a mis en place un système de taxation du capital qui varie selon l’âge auquel vous retirez votre argent.

• Si vous avez souscrit une épargne pension avant 55 ans, le capital sera taxé à 8% à vos 60 ans de manière anticipative. *Liquider* son épargne pension avant 60 ans engendrera une taxe de 33% sur le capital constitué.

• Si vous avez commencé à épargner après vos 55 ans, vous serez taxé à hauteur de 8% au terme du contrat. La *liquidation* de votre épargne pension avant 10 ans provoquera l’application d’une pénalité fiscale de 33 % sur le capital constitué.

Le régime fiscal de l’épargne pension :

	Taxation*	Impact sur le Rendement
Avant 60 ans	33%	Négatif
Entre 60 et 65 ans	8 % sur le capital constitué	Positif
65 ans	8 % sur le capital constitué à 60 ans 0 % sur les primes versées entre 60 et 65 ans	Positif
Avant 10 ans de contrat	33%	Négatif
Après 10 ans de contrat	8%	Positif
hors taxe communale*

Il est aussi possible, si vous souscrivez votre assurance épargne-pension après 55 ans que vous ayez encore un contrat courant après 65 ans

La Taxe Communale a-t-elle un impact sur mon capital Epargne Pension ?

En Belgique, pour chaque résidant personne physique présent sur leur localité, les communes appliquent une taxe communale supplémentaire. Elle peut varier entre 0% ou 9% de votre taux imposition selon votre lieux d'habitation. La taxe communale moyenne etait de 7% en 2020. Le montant de cette taxe mis à jour chaque année par le Service Public Fédéral des Finances. L’évolution de cette taxe peut modifier votre maximum déductible avec le contrat épargne pension.

Comment Déclarer son Epargne Pension Deductible aux impôts ?

Avec la déclaration d’impôts en version papier, vous déclarez les primes versées dans votre épargne pension sous le point D (Versements effectués dans le cadre de l’épargne pension) dans la Case IX (Dépenses donnant droit à une réduction d’impôts) avec le montant total des primes versées de l’année N-1. Pour une déclaration en ligne, cette option vous sera proposée directement.

Epargne Pension Branche 21 ou Branche 23, comment réaliser le bon Investissement ?

Que vous placiez votre argent en branche 21 ou en branche 23, cela ne modifie pas le niveau de déduction fiscale auquel vous avez droit. Dans tous les cas, pour des primes inférieures à 990€/an vous bénéficierez de 30% de remboursement d’impôts l’année qui suit. La seule chose qui variera en fonction de votre décision de placer votre argent en branche 21 ou en branche 23, c’est votre niveau de risque et donc votre rendement sur le capital constitué.

Finalement, ouvrir un compte épargne pension avec une assurance vie est un moyen facile de déduire des impôts et de bénéficier d’un capital complémentaire pour votre retraite. Toutefois, assurez-vous d’être bien conseillé afin d’identifier tous les frais et optimiser votre investissement. Pour vous aider à choisir au mieux votre épargne pension nous vous suggérons de réaliser une simulation en ligne.